Inleiding en samenvatting

Inleiding
Met deze slotrapportage 2024 informeert het college de raad over de financiële stand van zaken van de programmabegroting 2024. De slotrapportage is na de voor- en najaarsrapportage het derde en laatste tussentijdse rapportagemoment in de planning- en controlcyclus 2024.
Het vaststellen van de slotrapportage 2024 is het laatste reguliere moment voor de raad om de begroting 2024 bij te stellen. Daarom is in de voorbereiding van deze rapportage een analyse uitgevoerd op alle budgetten, waarbij gekeken is naar eventuele noodzakelijke bijstellingen in verband met de begrotingsrechtmatigheid. Ook zijn in deze slotrapportage, vooruitlopend op de jaarverantwoording, voorstellen voor budgetoverheveling naar 2025 opgenomen.

De slotrapportage is gebaseerd op bestuurlijke besluiten tot en met medio november 2024 en bevat een prognose per einde van het jaar van het begrotingssaldo op basis van de beschikbare informatie. Er zijn echter ontwikkelingen die bij de jaarverantwoording 2024 moeten worden verwerkt en nu niet zijn opgenomen in de slotrapportage. Hierbij valt te denken aan bijvoorbeeld de herziening van de grondexploitaties, de bijstelling van de grondexploitatie van het RBT/XL Businesspark en de definitieve effecten van de openeinderegelingen in het sociaal domein. Over alle financiële afwijkingen als gevolg van ontwikkelingen die zich voordoen na het opmaken van deze slotrapportage wordt de gemeenteraad via de jaarverantwoording geïnformeerd.

SAMENVATTING
Financiële mutaties slotrapportage 2024
De begroting 2024 wordt in de slotrapportage 2024 met 3,4 miljoen euro voordelig bijgesteld. Dit bestaat uit een voordeel van ca. 2,2 miljoen euro op het onderdeel verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid (vooral als gevolg van de septembercirculaire 2024 van het gemeentefonds) en een voordeel van ca. 1,2 miljoen euro op het onderdeel financiële bijstellingen.

Begrotingssaldo 2024
Het begrotingssaldo 2024 na vaststelling van de slotrapportage komt daarmee uit op 8,3 miljoen euro positief.

Leeswijzer
In hoofdstuk 2 geven we een samenvatting van de ontwikkeling van het begrotingssaldo en wordt ingegaan op de voorstellen voor budgetoverheveling. De budgetoverheveling betreft alleen incidentele budgetten, waarvoor geldt dat de bijbehorende activiteit of prestatie in het lopende jaar geheel of gedeeltelijk niet kon worden gerealiseerd, maar wel in het volgende jaar wordt voorzien.

In hoofdstuk 3 gaan we per hoofdtaakveld dieper in op de financiële ontwikkelingen. Hierbij wordt ook aangegeven of de mutatie incidenteel of structureel van aard is.

Tot slot geeft hoofdstuk 4 inzicht in de mutaties van de investeringskredieten.

Tabel notatie
In de tabellen die we in deze rapportage presenteren staan positieve bedragen voor lasten en/of
nadelen en negatieve bedragen voor baten en/of voordelen.
Het kan voorkomen dat dezelfde toelichting op meerdere plekken in deze slotrapportage voorkomt. Dit is het geval indien bijstellingen een relatie met elkaar hebben of eenzelfde oorzaak hebben.
Voor de volledigheid merken we op dat in de tabellen cijfers zijn opgenomen die afgerond zijn op duizendtallen. Hierdoor kan het voorkomen dat er bij (totaal)tellingen kleine afrondingsverschillen ontstaan.